Pozyskiwanie podatku od kryptowalut: Przeżywanie przez rynek niedźwiedzi

W ostatnich miesiącach Rezerwa Federalna stworzyła bardziej rygorystyczne polityki, jednocześnie zwiększając stopy procentowe o znaczną kwotę w celu ograniczenia wysokiej inflacji. Podobnie jak w przypadku niemal wszystkich rynków finansowych, rynek kryptowalut został zaszkodzony przez rosnące stopy procentowe, a także pogarszające się warunki gospodarcze.

Ostatnio całkowita kapitalizacja rynkowa kryptowalut spadła poniżej 1 biliona USD , co jest pierwszym zdarzeniem od stycznia 2021 r. Waluty, takie jak Ethereum i Bitcoin, są po najniższych cenach od grudnia 2020 r. Teraz, gdy jesteśmy na terytorium rynku niedźwiedzia, nadszedł czas, aby wykorzystać strategię, taką jak pobieranie kryptowaluty i straty podatkowe.

Co to jest pobieranie podatku od kryptowalut?

Pozyskiwanie kryptowalut z tytułu strat podatkowych jest popularną strategią inwestycyjną, która obejmuje sprzedaż aktywów ze stratą, aby skutecznie zrównoważyć zyski kapitałowe z innych inwestycji. Osoby korzystające z tej strategii podatkowej są w stanie zmniejszyć swoje całkowite zobowiązania podatkowe.

Wykonując kryptowalutowe zbiory podatków, możesz zmniejszyć kwotę należnych podatków, sprzedając aktywa po cenie niższej niż ta, którą za nie zapłaciłeś, co może być pomocne w przypadku zysków kapitałowych w danym roku. Pamiętaj, że zrealizowane zyski mogą zostać opodatkowane. Sprzedaż aktywów ze stratą pozwala na naliczanie strat kapitałowych, co bezpośrednio zrekompensuje zyski kapitałowe.

Inwestorzy kryptowalut często korzystają z tej strategii podatkowej pod koniec danego roku podatkowego lub gdy szerszy rynek spadł o znaczną kwotę. Jeśli korzystasz z odpowiedniego narzędzia lub oprogramowania, możesz obniżyć podatki dzięki poborze podatku od kryptowalut.

Czy gromadzenie informacji o stratach podatkowych kryptowalut jest legalne?

Jeśli martwisz się o możliwość nielegalnego pobrania kryptowaluty, ta strategia jest całkowicie legalna i nie jest uznawana za unikanie płacenia podatków. Jeśli jednak chcesz prawidłowo wykorzystać pobór podatku od kryptowalut, aby zmniejszyć swój podatek dochodowy za dany rok, musisz przestrzegać określonych zasad sprzedaży mycia. Zasady te mogą się różnić w zależności od kraju.

Czy istnieje limit zbierania kryptowalut i utraconych podatków?

Patrząc na przepisy podatkowe w USA, Wielkiej Brytanii, Kanadzie i Australii, w każdym z tych krajów obowiązują różne limity strat kapitałowych.

Limit strat kapitałowych USA 

Stany Zjednoczone nie nakładają limitu wysokości strat kapitałowych, które mogą być wykorzystane do skutecznego kompensowania zysków kapitałowych. Z drugiej strony obowiązują pewne specjalne zasady, jeśli suma strat kapitałowych, które narosły, jest wyższa niż Twoje zyski kapitałowe. W tej sytuacji możesz wykorzystać jedynie 3000 USD strat kapitałowych do zrekompensowania zysków kapitałowych. Wszelkie pozostałe straty mogą zostać przeniesione na przyszłe lata podatkowe.

Limit strat kapitałowych w Wielkiej Brytanii 

W Wielkiej Brytanii dla każdej osoby dostępny jest ulga podatkowa od zysków kapitałowych w wysokości 12 300 GBP. Jeśli kwota uzyskanych zysków kapitałowych jest wyższa niż kwota ulgi podatkowej, możesz wykorzystać swoje straty kapitałowe, aby zmniejszyć swoje zyski kapitałowe, dopóki nie będą one poniżej ulgi. W tej chwili nie ma ograniczenia wysokości strat kapitałowych, które możesz wykorzystać do pobrania podatku od kryptowalut.

Limit strat kapitałowych w Australii 

Straty kapitałowe można wykorzystać do zrekompensowania zysków kapitałowych, jeśli mieszkasz w Australii. Ta opcja nie jest ograniczona. Jednak Twoje straty kapitałowe muszą zostać wykorzystane, zanim będziesz mógł przenieść je do przyszłych lat podatkowych. Oznacza to, że nie możesz przenosić strat kapitałowych do przodu, jeśli zyski kapitałowe nadal pozostają.

Limit strat kapitałowych w Kanadzie

Zasady dotyczące strat kapitałowych w Kanadzie są nieco unikatowe, ponieważ możliwe jest zrównoważenie tylko połowy całkowitych strat kapitałowych. Nie ma jednak maksymalnej kwoty, którą można zrównoważyć z zyskami kapitałowymi. Jeśli Twoje straty przekroczą Twoje zyski za rok obrotowy, straty te mogą zostać przeniesione na czas nieokreślony.

Jak działa gromadzenie kryptowalut i strat podatkowych?

Kryptowaluty są uważane za aktywa kapitałowe, co oznacza, że działają jak akcje lub nieruchomości. Zyski lub straty kryptowalutowe mogą być zrealizowane dopiero po dokonaniu obrotu, sprzedaży lub wydawaniu waluty. Załóżmy, że obecnie masz kryptowalutę, która straciła 50% jej wartości od czasu jej zakupu. Nie jest to realizowane jako strata kryptowalutowa, dopóki nie dokonasz transakcji lub nie sprzedasz swoich akcji.

Pozyskiwanie podatku od kryptowalut to przydatna strategia, która może pomóc zrównoważyć zyski kapitałowe i zmniejszyć kwotę należnych podatków w rocznym zeznaniu podatkowym. Pamiętaj, że zbieranie zasobów jest nadal możliwe, nawet jeśli nie masz żadnych zysków kapitałowych w ciągu roku. Pozyskiwanie dodatkowych strat może również pomóc zmniejszyć dochód podlegający opodatkowaniu lub potencjalnie zrekompensować zyski uzyskane z akcji lub innych rodzajów aktywów.

Załóżmy na przykład, że masz w tym roku 8000 USD w zyskach kapitałowych, z pewną kwotą ETH, która jest obecnie wyceniana na 3000 USD mniej niż kwota, którą pierwotnie za to zapłaciłeś. Jeśli zdecydujesz się zatrzymać kwotę ETH, którą obecnie posiadasz, otrzymasz zadanie opłacenia podatków od 8000 USD zysków kapitałowych.

Możesz jednak zdecydować się na wykorzystanie strategii zbierania podatku od kryptowalut, aby zebrać narosłe straty ETH. Dzięki tej strategii sprzedasz swoje obecne udziały ETH, co pozwoli Ci uzyskać 3000 USD strat kapitałowych. W związku z tym Twoje zyski kapitałowe spadłyby do 5000 USD, co powinno znacznie zmniejszyć kwotę należnych podatków.

Korzyści i ryzyko związane z pobieraniem podatku od kryptowalut

Podobnie jak w przypadku każdej strategii podatkowej, przed rozpoczęciem pobierania kryptowaluty należy zdawać sobie sprawę z korzyści i potencjalnych zagrożeń.

Korzyści z zbierania kryptowalut i utraconych podatków

Główną zaletą strategii pobierania strat podatkowych kryptowalut jest możliwość obniżenia podatków od zysków kapitałowych. Dostępne są jednak dodatkowe korzyści, w zależności od kraju. 

Możesz na przykład potrącić część strat kapitałowych z dochodu, co może umieścić Cię w niższym przedziale podatkowym. Obniżając do niższego przedziału podatkowego, należne podatki zostaną pomniejszone o znaczną kwotę.

Należy jednak pamiętać, że kryptowaluty, które nie muszą koniecznie umożliwiać unikania płacenia podatków od zysków kapitałowych bezterminowo. Celem tej strategii jest odroczenie tych podatków. Odroczając podatki od zysków kapitałowych, będziesz mieć co roku więcej pieniędzy na inwestowanie w kryptowaluty.

Zagrożenia związane z pobieraniem podatku od kryptowalut

Ta strategia podatkowa może być bardzo korzystna, ale istnieje również kilka potencjalnych zagrożeń. Dopóki będziesz przestrzegać niezbędnych wytycznych dotyczących sprzedaży myjek, nie otrzymasz wizyty od urzędników podatkowych.

Jednak dokonywanie licznych zakupów i sprzedaży kryptowalut oznacza wzrost opłat transakcyjnych. W zależności od używanej giełdy opłaty te mogą wynosić nawet 4% dla każdej transakcji. Jeśli chcesz mieć pewność, że faktycznie oszczędzasz pieniądze, ważne jest, aby wziąć te opłaty pod uwagę przy obliczaniu, jak bardzo pobór podatku od kryptowalut zmniejszy Twój rachunek podatkowy.

Jak wspomniano wcześniej, pobór podatku od kryptowalut nie eliminuje zysków kapitałowych. Nadal będziesz musiał zapłacić podatki od tych zysków w późniejszym terminie. Kiedy ostatecznie sprzedasz aktywa kryptowalutowe, które odkupiłeś, musisz zapłacić podatki od zysków kapitałowych.

W przypadku zakupu kryptowaluty po znacznie niższej cenie ze względu na niedawny spadek, zyski kapitałowe mogą ostatecznie być znacznie większe niż oczekiwano. W zależności od tego, jak duże są te zyski, mogą one skutecznie anulować pierwotne oszczędności podatkowe z tej strategii.

Reguła sprzedaży prania kryptowalut

Aby w pełni skorzystać ze strategii zbierania kryptowalut, musisz przestrzegać zasady sprzedaży prania kryptowalut, która może się różnić w zależności od kraju. Zasada ta stanowi, że gdy podatnik kończy potrącanie strat z papierów wartościowych lub akcji, ale decyduje się kupić ten sam składnik aktywów w ciągu 30 dni od sprzedaży, IRS nie zezwoli na odliczenie tych strat.

Zasada ta została wprowadzona bezpośrednio, aby zniechęcić podatników do sprzedaży aktywów wyłącznie w celu uzyskania korzyści podatkowych z tego tytułu. Załóżmy, że masz wysokie zyski kapitałowe w tym roku. Jeśli tak, możesz spojrzeć na swoje udziały i przekonać się, że masz również dużo niezrealizowanych strat.

W tej sytuacji te kryptowaluty można sprzedać, aby uzyskać uświadomioną stratę. Następnie możesz kupić wszystkie te waluty po obniżonej cenie, zanim kryptowaluta wzrośnie. Korzystając ze sprzedaży myjącej, uzyskane straty kapitałowe nie są stratami, ponieważ zainwestowałeś swoje wpływy ze sprzedaży w dokładnie ten sam składnik aktywów. Straty te byłyby sztucznymi stratami, ale nadal mogłyby zostać wykorzystane do obniżenia Twojego rachunku podatkowego.

Biura podatkowe rozumieją, jak łatwo jest wykorzystać kryptowaluty ze zbiorów podatku, dlatego wiele z nich wdrożyło zasady sprzedaży prania. Zasady te mogą uniemożliwić inwestorowi skorzystanie ze sprzedaży myjek. 

Jak kryptowalutować gromadzenie strat podatkowych

Załóżmy, że na początku roku kupiłeś bitcoina o wartości 15 000 USD. Osiem miesięcy później Twoje akcje mogą być warte tylko 8000 USD — dzięki rynku niedźwiedzia, co oznacza, że masz możliwość wykorzystania kryptowaluty ze strat podatkowych na 7000 USD w niezrealizowanych stratach. Cena, po której kupiłeś Bitcoina, zostałaby uznana za podstawę kosztów. Bieżąca cena jest znana jako godziwa wartość rynkowa . Każda różnica między tymi dwoma cenami jest znana jako straty do pobrania.

Jeśli chcesz zebrać straty, musisz sprzedać Bitcoina przed końcem bieżącego roku podatkowego. W Stanach Zjednoczonych rok podatkowy kończy się 31 grudnia. W Australii rok podatkowy kończy się 30 czerwca. Niektóre z wielu narzędzi, które mogą ułatwić korzystanie z pobierania kryptowalut podatkowych, to Koinly, ZenLedger, Taxbit, TokenTax i CoinTracker.

Koinly

Aby zacząć korzystać z Koinly , utwórz bezpłatne konto, po którym możesz zsynchronizować swoje portfele kryptowalutowe z platformą. Po dodaniu portfeli i wszelkich wykorzystywanych przez Ciebie giełd, Twoje krótko- i długoterminowe zyski kapitałowe zostaną obliczone. To samo dotyczy dochodów kryptowalut, strat kapitałowych i wydatków. Wszystkie te szczegóły zostaną wyświetlone na stronie raportu podatkowego.

Możesz również użyć narzędzia Koinly, aby śledzić wszelkie niezrealizowane straty i zyski, które masz ze swoimi kryptowalutami. Koinly wdroży określoną metodę podstawy kosztów, która ma zastosowanie do Twojej lokalizacji. Jeśli mieszkasz w Wielkiej Brytanii, Koinly stosuje technikę gromadzenia akcji. 

Pamiętaj, że możesz zmienić metodę używaną przez narzędzie, przechodząc do Ustawień . Po złożeniu podatków możesz pobrać swój raport podatkowy ze strony raportu podatkowego. W przypadku podatników amerykańskich raport ten będzie zawierał Formularz 8949 i Załącznik D.

Księga ZenLedger

ZenLedger to kolejne popularne narzędzie, które pomaga inwestorom w korzystaniu ze strategii zbierania podatku od kryptowalut. Pozwala użytkownikom określić, ile niezrealizowanych strat kapitałowych mają za pomocą każdego posiadanego tokenu. Możesz wykorzystać te dane, aby określić, czy chcesz zdać sobie sprawę z tej straty. Proces ten można wykonać w trzech prostych krokach. 

Najpierw uruchom narzędzie, które możesz zrobić, wybierając obszar pobierania strat podatkowych na pulpicie ZenLedger.

Następnie przeczytaj wyniki w raporcie zbiorów (za pośrednictwem arkusza kalkulacyjnego Google). Każda zakładka w tym arkuszu kalkulacyjnym pokazuje Twoje straty kapitałowe i zyski za pomocą preferowanej metody księgowej.

Trzeci krok tego procesu polega na podjęciu decyzji, jakie działania chcesz podjąć po przejrzeniu raportu. Możesz na przykład pokazać te dane swojemu obecnemu specjaliście ds. podatkowych, aby poznać wszystkie dostępne opcje. Możesz również zacząć od sprzedaży swoich obecnych akcji kryptowalutowych. Pamiętaj, że ZenLedger nie mówi Ci, jakiego portfela lub wymiany użyć podczas sprzedaży swoich aktywów.

Podatek

TaxBit ułatwia inwestorom korzystanie ze strategii zbierania kryptowalut podatkowych za pomocą narzędzia Tax Optimizer , które pozwala określić, kiedy wartość aktywów spada poniżej ceny zakupu. Możesz również ustawić preferowaną metodę księgowania. Korzystając z narzędzia Tax Optimizer, możesz zobaczyć swoje krótko- i długoterminowe zyski kapitałowe, zrozumieć, jakie masz opcje pobierania strat podatkowych i zobaczyć wszystkie niezrealizowane straty i zyski.

TokenTax





CoinTracker

CoinTracker sprawia, że zbieranie kryptowaluty bez podatku jest stosunkowo proste. Możesz zsynchronizować swój profil z pulpitem nawigacyjnym CoinTracker, aby zobaczyć swoje pakiety. Umożliwia to łatwą identyfikację obecnych pakietów kryptowalut, które można zebrać w celu utraty. Następnie możesz sprzedać niezrealizowane straty dla stabilnej monety, kryptowaluty lub waluty fiat i odkupić ten sam składnik aktywów w tej samej kwocie. Po zakończeniu możesz odesłać aktywa z powrotem do swojego portfela.



Czy warto spróbować zebrać kryptowaluty i utracić je?



Chociaż nie należy stale wykorzystywać zbiorów kryptowalut, najlepszym momentem na zastosowanie tej strategii podatkowej jest sytuacja, w której warunki rynkowe ulegają spowolnieniu. Ta strategia jest skutecznym sposobem wykorzystania niezrealizowanych strat, aby upewnić się, że zyski kapitałowe nie zostaną od razu opodatkowane. Gdy rynek jest słaby, strategia ta może pomóc w utrzymaniu aktywów.

Ponieważ sprzedaż kryptowalut w Stanach Zjednoczonych nie podlega wytycznym dotyczącym sprzedaży prania, nie ma wielu problemów z wdrożeniem tej strategii. Kiedy zamierzasz zastosować to podejście, pamiętaj, aby użyć niektórych z wymienionych wcześniej narzędzi, aby uniknąć kosztownych błędów.

Myśli zamykające

Pozyskiwanie podatku od kryptowalut to wysoce korzystna strategia podatkowa, która umożliwia odroczenie podatku od zysków kapitałowych na później. Jeśli chcesz mieć pewność, że przejdziesz przez rynek niedźwiedzi kryptowalut bez utraty zbyt wielu swoich aktywów, nie ma powodu, aby nie korzystać ze strategii podatkowych, które masz do dyspozycji.